Manovra 2027: dall'Irpef ai bonus edilizi, le novità da tenere d'occhio

Un alleggerimento delle tasse può lasciare più spazio alle rate. Un incentivo per ristrutturare può ridurre il costo dei lavori, ma richiedere comunque un finanziamento per pagarli.

È soprattutto attraverso questi due canali che la Manovra 2027 può incidere sulle scelte di chi ricorre a un prestito personale. Il Governo sta definendo gli interventi, con priorità al ceto medio, al lavoro e alla casa: importi e condizioni restano però da stabilire.

Il primo passaggio è arrivato il 2 ottobre con l’approvazione del Documento Programmatico di Finanza Pubblica. Come spiega la Ragioneria Generale dello Stato sul portale OpenBdap, il documento aggiorna il quadro economico e finanziario per il triennio 2027-2029 e prepara la legge di bilancio. Per conoscere le misure effettivamente proposte occorrerà il disegno di legge, sul quale interverrà poi il Parlamento.

Tra le ipotesi principali figura l’estensione dell’aliquota Irpef del 33% fino a 60 mila euro di reddito, rispetto all’attuale limite di 50 mila euro. La proposta, rilanciata dal Viceministro dell’Economia Maurizio Leo, interessa quindi la parte di reddito che oggi supera il secondo scaglione ed è soggetta al 43%.

Il beneficio teorico massimo sarebbe di mille euro all’anno: il calcolo deriva dalla differenza di 10 punti percentuali applicata ai 10 mila euro compresi tra le due soglie. Per un reddito imponibile di 55 mila euro, il risparmio teorico sarebbe invece di 500 euro. Sono simulazioni sulla proposta, prima di eventuali correttivi: chi resta sotto 50 mila euro non avrebbe un vantaggio diretto dalla sola estensione dello scaglione.

Per chi rimborsa un finanziamento, un aumento del reddito netto potrebbe rendere meno onerosa la rata rispetto alle entrate familiari. Non comporterebbe però una modifica automatica delle condizioni del prestito già sottoscritto. Il vantaggio andrebbe misurato sul bilancio complessivo, considerando anche affitto, bollette e altri debiti.

Nelle fasi di valutazione di un finanziamento, le banche analizzano il rapporto rata-reddito (ovvero la quota di stipendio mensile assorbita dai debiti), che di norma non dovrebbe superare il 30-35%. Un aumento del reddito netto mensile migliora il merito creditizio del richiedente, aumentando le probabilità di delibera positiva o permettendo di richiedere importi più elevati.

Un secondo intervento riguarda gli aumenti salariali dei giovani. Il governo valuta un’imposta del 5% sugli incrementi di reddito da un anno all’altro per i lavoratori fino a 35 anni. Restano da precisare requisiti, durata e modalità di applicazione: l’ipotesi riguarda gli aumenti, non una tassazione al 5% dell’intero stipendio.

Sul tavolo ci sono anche la prosecuzione degli sgravi sugli aumenti derivanti dai rinnovi contrattuali e la proposta di detassare le tredicesime, sostenuta da Forza Italia. Sono interventi diversi, accomunati dall’obiettivo di lasciare più risorse ai lavoratori, ma ancora subordinati alle scelte sulle coperture. Il collegamento con il credito passa dalla continuità delle entrate.

Il capitolo più direttamente legato ai prestiti ristrutturazione è quello delle detrazioni edilizie. Senza nuovi interventi, nel 2027 le aliquote scenderanno al 36% per l’abitazione principale e al 30% negli altri casi.

Il Governo valuta la conferma del 50% per l’abitazione principale e del 36% per gli altri immobili. Da più parti è stata poi avanzata l’ipotesi di un incentivo al 65% per gli interventi in grado di generare un beneficio energetico.

I lavori eventualmente ammessi, destinatari e risorse dovranno essere definiti. La differenza può essere rilevante. Su 20 mila euro di spesa interamente ammissibile, una detrazione del 50% vale 10 mila euro, contro 7.200 euro al 36%. Il recupero fiscale avviene però nel tempo e dipende dalla possibilità di utilizzare le detrazioni.